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德勤中国因允许客户自行审计遭美国证交会罚款 @ 2022-10-01T08: 返回 新闻热点 关键词：审计 德勤中国 概念：万美元罚款 , 德勤中国子公司审计违规 美国证监会向德勤中国罚款２千万美元，指德勤容许部分客户，包括在美国上市的外国公司自行进行审计工作。（ＳＨＵＴＴＥＲＳＴＯＣＫ） 美国证券交易委员会（ＳＥＣ）２９日宣布，向德勤的中国附属公司罚款２,０００万美元，指德勤中国容许部份客户，包括在美国交易所上市的外国企业，自行进行审计工作。 Ｂ美国证券交易委员会（ＳＥＣ）周四（９月２９日）对“四大会计师事务所”之一德勤（ＤＥＬＯＩＴＴＥ）的中国子公司处以２０００万美元的罚款；原因是该公司让一些客户（包括在美国证券交易所上市的外国公司）自主进行财务审计工作。#德勤 #ＤＥＬＯＩＴＴＥ #审计违规 美国证交会（ＳＥＣ）周四对四大会计师事务所之一的德勤（ＤＥＬＯＩＴＴＥ）中国子公司判处２０００万美元（约１．５６亿港元）罚款，因是德勤中国允许部分客户自行进行审计工作，当中包括在美国上市的中资公司。美国证交会指，德勤中国多年来均要求部分客户自行选择样本进行审查，并准备文件，令人以为德勤中国已对客户的财务报表和内部控制进行审核，但实际上没有证据表明德勤中国有对文件进行审查。 美国证交会表示，德勤中国容许部分客户自己进行审计工作，包括要求客户自行选择审计所需测试样本，并准备文件，造成德勤已审计客户财务报表及测试内部控制的假象，又称德勤对美国上市公司的内地业务，以及在美上市中概股的审计未达到专业要求，因此处以２０００万美元罚款。 美国证交会裁定，负责审计的德勤中国子公司涉嫌违规，判处罚款２０００万美元(１．５６亿港元)。ＳＥＣ指德勤中国容许部分客户自行负责审计，这些客户包括在美国上市的外国企业。此外有ＳＥＣ官员警告，中企若更换审计公司，或导致其未能符合持续在美挂牌条件。 ８﹒ 部分中概股为保住美国上市地位，改聘美国审计机构审查公司的审计底稿，不过美国证券交易委员会（ＳＥＣ）代理总会计师ＰＡＵＬ ＭＵＮＴＥＲ接受采访时指，质疑这些中概股公司的做法无法提高其财务状况的透明度，当局担心来自美国的主审计公司无法审计上市公司大部分的合并业务。ＰＣＡＯＢ则以声明方式强调，如果中资公司选择聘用位于世界其他地点的审计机构，那么该机构就要根据要求提供审计底稿。美国当局此前已高调提醒，美国审计机构要慎接中概股生意，若因中国监管因素而导致审计未达标，审计机构亦要付上责任。ＳＥＣ日前向德勤的中国附属公司罚款２千万美元，指德勤中国容许部分客户，包括在美国上市的外国公司自行进行审计工作。ＳＥＣ批评德勤中国多年来要求部分客户自行选择测试样本并准备文件，造成德勤中国已经审计客户财务报表并测试内部控制的假象，事实上德勤中国对中概股公司的审计远未达到专业审计要求。（ＷＬ） ●德勤中国子公司涉审计违规，遭ＳＥＣ罚款１．５６亿元。 【０９：３４】【中概股审计】美证交会向德勤中国罚款１．５６亿元 因其允许部分客户自行进行审计工作 ９月２９日，美国证券交易委员会（ＳＥＣ）对“四大”会计师事务所之一德勤的中国子公司（德勤中国）处以２０００万美元罚款，原因是德勤中国允许包括在美国证交所上市外国公司在内的一些客户进行自己的审计工作。